以前年度损益调整的账务处理怎样做

jiabao0521 · 发表于 2013-2-20 09:34:15

我在单位做账的时候，不小心将2012年12月的一笔用现金支付的管理费记错，原来金额是2590，记成259。管理费影响了12月的本年利润。但是当时没有发现，报表已经交上去了，昨天发现现金总账与明细账不符才发现这笔错误。同时我元月份的报表也做出来了。
问，怎样才能在不修改我元月份报表的情况下将上年的本年利润调整正确。通过以前年度损益调整怎样做？
表达的不太好，多多原谅！谢谢大家

拓荒者 · 发表于 2013-2-20 10:00:19

现金支付的管理费用，你们没有核对现金吗？不可能吧？这样是否意味着你报表的现金也是错的？

jiabao0521 · 发表于 2013-2-20 10:11:25

拓荒者发表于 2013-2-20 10:00
现金支付的管理费用，你们没有核对现金吗？不可能吧？这样是否意味着你报表的现金也是错的？

确实是现金支付的管理费。出纳支的钱，我做的帐，金额弄错了，12月报表的货币资金也是错的。现在12月的报表已经交上去了，，元月的也出来了，才发现之前的金额错了，现在有没有办法调整啊？

meijuelaoni · 发表于 2013-2-20 10:14:30

他是没有跟出纳账上对的吧，，，，借以前年度损益调整贷现金，借利润分配-未贷以前年度损益调整

kingsonlzw · 发表于 2013-2-20 10:19:04

学习学习

jiabao0521 · 发表于 2013-2-20 10:26:13

四楼正解，四楼威武。强大的四楼。楼主表示强烈的感谢

嘉嘉123 · 发表于 2013-2-20 10:28:19

同意4楼做法

jiabao0521 · 发表于 2013-2-20 10:32:57

四楼正解，四楼威武。强烈感谢四楼解答

zllmzz · 发表于 2013-2-20 11:00:07

四楼犀利。。。

hupo_55 · 发表于 2013-2-20 11:14:45

又学了一招，4楼威武！

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