这个月做了一笔免税收入，开了免税票，请问月末计提税金时怎么计提，是减去免税收...

Zxyy · 发表于 2017-6-16 16:48:19

zhangfh200 发表于 2017-6-16 16:29
城建税是根据你减免后剩余应交的增值税计提的，

那多计提的部分是下月做营业外收入吗

zhangfh200 · 发表于 2017-6-17 09:21:32

Zxyy 发表于 2017-6-16 16:48
那多计提的部分是下月做营业外收入吗

下月少提点就行了

Zxyy · 发表于 2017-6-17 14:01:24

zhangfh200 发表于 2017-6-17 09:21
下月少提点就行了

多计提的部分不用做营业外收入吗？我增值税没有多计提，但是根据增值税计提的城建教育多计提了，所以想问怎么做？因为都是按比例计提的，不知道按什么比例计提好了这样

wenbochen · 发表于 2017-6-17 14:39:10

按扣除免税的实际应缴的增值税计提，如果收入未超过10万元，免征教育费附加，免征部份转入营业外收入，政府补助收入

Zxyy · 发表于 2017-6-17 14:43:17

wenbochen 发表于 2017-6-17 14:39
按扣除免税的实际应缴的增值税计提，如果收入未超过10万元，免征教育费附加，免征部份转入营业外收入，政府 ...

那我多计提的部分下月做营业外收入就可以了是吧

凉风伊人 · 发表于 2017-6-17 14:58:28

Zxyy 发表于 2017-6-16 14:28
我的增值税是按免税过的计提的，但是地税的城建教育附加地方教育附加又免了一些，所以想知道这三项税怎么 ...

按照减免后的计提

Zxyy · 发表于 2017-6-17 15:01:28

凉风伊人发表于 2017-6-17 14:58
按照减免后的计提

那就不按照增值税计提了？如果我按照增值税计提了，那么多计提的部分是否可以做营业外收入？

蓝色苜蓿 · 发表于 2017-6-23 11:31:09

学习一下~~~~~

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