预付账款支付后没有发票怎么处理？

烨烨

litianbo 发表于 2016-6-14 17:14
现在简要问，处理实质其实就是把小金库里的25000，挪到了公司的现金（库存现金），外账所体现的就是预付款 ...

谢谢，到时候实在不行我就只能做一笔红字冲掉了

烨烨

709283995 发表于 2016-6-16 10:54
这个要看你的预付款是走的公司账户还是老板的私人账户，如果是私人账户的话就还好，公司账户的话，就只能想 ...

是用现金付的

陶蚊子

额，楼主我补充一下，我觉得你说问题的时候一些细节的事情没交代清楚哦，比如这个预付款是走现金还是对公账户（俩种付款方式会计处理的方法不大一样），这个就很重要了，如果你用的是现金，（你们公司有内外账的话），就比较好处理了，外账不用体现这笔业务，内账据实处理就好了！   借  预付货款  贷  现金    收到货物  借  库存商品  贷 预付款       外账不用做，  我也是会计新人，有经验的可以看一下，如果有什么说的不合适的地方！共同进步！谢谢！

烨烨

陶蚊子 发表于 2016-6-17 10:16
额，楼主我补充一下，我觉得你说问题的时候一些细节的事情没交代清楚哦，比如这个预付款是走现金还是对公账 ...

是的，下次再提问题会说的详细点的，谢谢你哦

丽影

我们买的是设备16万。款已 付清，设备也已经使用，三年了对方一直都没开票，我用预付账款科目挂着呢。如果用小金库不可能一下子收回现金16万吧，这个问题如何处理，谢谢老师们能够解答。

陈练凤@橙子

litianbo 发表于 2016-6-13 13:59
我公司有两笔预付账款，金额25000，是去年9月份发生的，但是发票到现在也没有开过来，确定是不会有发票了， ...

我公司有个这情况，a委托我们买短信，3000元打到了公户，完了我把钱付给了c短信公司1850（个人卡），c给a开票，我们是没有发票的，我这个业务有个咋做了。跪求答案啊

litianbo

我公司有个这情况，a委托我们买短信，3000元打到了公户，借记银行贷记其他应付款。
完了我把钱付给了c短信公司1850（个人卡），从小金库账上借记其他应收款等科目贷记现金。这一步不要走公户。
c给a开票，我们是没有发票的，和你公司没有一点关系了。不用进行账务处理。3000-1850=1150元的差额是怎么处理的？
我这个业务有个咋做了。
做账的原则就是：有发票的走税务帐，没有发票的不要在税务账上挂往来等。