车辆保险费入账问题

小小蜜蜂

小小蜜蜂 发表于 2016-1-6 15:33
5772是用私账付出去的，用其他应付吗？

先付款5772元时，借：其他应收款---保险公司4772    管理费用1000  贷：其他应付款5772元（明细科目是写哪个呢？）                                                               收到款后，借：银行存款4772元   贷：其他应收款---保险公司4772元

吊兰之响

小小蜜蜂 发表于 2016-1-6 15:33
5772是用私账付出去的，用其他应付吗？

1000不打算进公账的话，就不涉及到它的分录了；做4772的分录就好，能解释下你们为什么不把车险入账啊？

吊兰之响

小小蜜蜂 发表于 2016-1-6 15:34
先付款5772元时，借：其他应收款---保险公司4772    管理费用1000  贷：其他应付款5772元（明细科目是 ...

私账也进账吗？还是说你们的私账就是你们的现金?

吊兰之响

小小蜜蜂 发表于 2016-1-6 15:34
先付款5772元时，借：其他应收款---保险公司4772    管理费用1000  贷：其他应付款5772元（明细科目是 ...

按我公司做法是：1000的发票：借方：管理费用-车辆使用费；贷方：现金或者银行存款；4772的分录是：进账时：借方：银行存款；贷方：其他应付款-其他（详情在摘要提现，不过也得看你公司的其他应付款如何设置明细的），4472出账时：借方：其他应付款；贷方：现金（最好以现金形式把这笔钱领出）把4772发票复印件做附件，摘要写清楚，日后好查账。

小小蜜蜂

吊兰之响 发表于 2016-1-6 15:58
按我公司做法是：1000的发票：借方：管理费用-车辆使用费；贷方：现金或者银行存款；4772的分录是：进账 ...

其他应付款，后面明细科目跟个某保险公司，没有问题吧？
因为开票不多，每个月都是亏损，不想做那么多的亏损，所以就没有入账
4772发票是汽车修理公司开的，名称是车牌号码

吊兰之响

小小蜜蜂 发表于 2016-1-6 16:23
其他应付款，后面明细科目跟个某保险公司，没有问题吧？
因为开票不多，每个月都是亏损，不想做那么多 ...

钱都是保险公司赔给你们的，怎么可以其他应付-保险公司呢？ 最好挂其他应付-其他，车辆赔款的性质是保险公司赔你们钱后，这个钱又是要出去给别人修车的，挂其他的话，比较简单，无需为了只有一次的业务而单独设置一个明细科目

shaibaoj

永远支持楼主，继续发好贴