应交税费-己交税金

l9707 · 发表于 2014-3-19 14:48:16

请教下，我们公司现在月末未计提增值税，交税时直接借：应交税费-已交增值税贷：银行存款那应交税费-已交增值税年未要如何处理

孤芳傲梅 · 发表于 2014-3-19 15:13:35

当有销售业务时，会发生贷记：应交税费——应交增值税（销项税额）业务。难道你们公司没有销售业务吗？何为没有计提增值税？
在没有其他增减项目的情况下：销项税额-进项税额=应交税额

isa_16 · 发表于 2014-3-19 16:51:29

我们单位是计提：未交增值税
交时冲回来就行了

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