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2月份申报日期出炉,一般纳税人和小规模纳税人清卡有不同

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[LV.10]笑傲江湖

发表于 2019-2-11 14:43:50 | 显示全部楼层 |阅读模式

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​​2月征期内4至10日为节假日,2月份纳税申报截止日期顺延至22日,2月1日-22日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税企业所得税等。
2月份按季申报的小规模纳税人这个月增值税不申报,小规模纳税不申报,月初登录开票软件就会自动完成清卡的工作,一般纳税人还是需要登录开票软件抄税,完成纳税申报以后,再登陆开票软件才能完成清卡的工作。
小规模纳税人清卡流程:
1、打开增值税开具软件,点击登录,入下图:
2、登录后,会自动提示上报汇总已成功,然后点击确定,如下图:
3、增值税开票软件会提示金税设备已经完成清卡的操作,如下图:
4、进入增值税发票开具软件以后,点击状态查询,如下图:
5、点击增值税专用发票及增值税普通发票,显示锁死日期是2019年3月16号,报税资料显示无,所以已经完成清卡的工作。
一般纳税人清卡流程:
1、打开增值税发票开具软件,点击登录,如下图:
2、增值税发票开票软件会自动提示,上报汇总已成功,点击确认,如下图:
3、增值税发票开票软件会提示,已进行抄税工作,请点击上报汇总并进行申报扣款后点击远程清卡操作。
4、点击状态查询,增值税专用发票及增值税普通发票,锁死日期显示:2019年2月27号,报税资料显示有,说明还没完成清卡。
5、关闭增值税发票开具软件的时候,开票软件会提示:金税设备中有报税资料,请及时进行报税。
一般纳税人完成纳税申报以后,再次登录增值税发票开具软件,就会自动完成清卡的工作。
现在实行增值税比对申报,一般纳税人在月初的时候,先登录开票软件完成抄税,才能完成申报,实行季报的小规模纳税人,在申报的月份里也必须抄税后才能完成申报。纳税申报成功以后,不及时清卡,税控设备会被锁死,无法开具发票,只能到税务大厅解锁。

来源:老三会计​​​​

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