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请教高手

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该用户从未签到

发表于 2019-1-9 12:51:53 | 显示全部楼层 |阅读模式

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做账时,发现年底的应交税金多了。
资产负债表上的应交税金是不是应该是全年的增值税(全年的不含税收入*税率)+全年的营业税金及附加
我这么调整对不对
借:  应交税金  营业税(不知道这个可以有余额0
     应交税金 未交增值税(多出来的)
    贷:  本年利润   
为什么这样做全年的利润没有变化?金蝶迷你版软件
请求高手可以帮我解答下,谢谢!
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[LV.Master]独孤求败

发表于 2019-1-9 15:39:34 | 显示全部楼层
我这么调整对不对  错账更正方法有3种,划线更正法、红字更正法、补充登记法,你先搞明白多出的原因是如何形成的,才可以按照更正方法调整!
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[LV.10]笑傲江湖

发表于 2019-1-9 13:20:42 | 显示全部楼层
资产负债表上的应交税费(新准则不是“应交税金”了)是年末应交未交的
借:  应交税金  营业税(不知道这个可以有余额0——————现在已经没有营业税
     应交税金 未交增值税(多出来的)——————————-找原因,是为什么多出来的
    贷:  本年利润   ——————————--------------------应交税金为何要转本年利润?
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该用户从未签到

 楼主| 发表于 2019-1-9 13:46:40 | 显示全部楼层
谢谢,那应该贷方是什么?
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该用户从未签到

 楼主| 发表于 2019-1-9 13:47:45 | 显示全部楼层
凉风伊人 发表于 2019-1-9 13:20
资产负债表上的应交税费(新准则不是“应交税金”了)是年末应交未交的
借:  应交税金  营业税(不知道这 ...

请问,那贷方应该是什么?
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[LV.7]名震江湖

发表于 2019-1-11 09:27:29 | 显示全部楼层
学习学习
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[LV.4]后起之秀

发表于 2019-1-11 18:34:01 | 显示全部楼层
本帖最后由 黑泽明 于 2019-1-11 18:35 编辑

资产负债表上的应交税费(应交税金)并不是全年的增值税等等,假如是12月的资产负债表,那表上的应交税费就是1月份要交的税。应交税费多了可能是进项税额没有录进去
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