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关于备用金处理

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该用户从未签到

发表于 2018-6-13 15:15:25 | 显示全部楼层 |阅读模式

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请问,总公司给我公司拨付了50万的备用金,收到备用金时做到账里 借:现金 50万 贷:其他应付款50万;(1)那备用金的支出和补足是由会计直接做到账里 支出时,借:其他应收款-某某 5万贷:现金5万;总公司根据报销单拨付时,借:现金 5万 贷:其他应收款-某某5万; 还是(2)备用金直接由出纳做手工流水账管理,备用金的支收会计不做在账套里呢,求助!谢谢!
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签到天数: 1113 天

[LV.10]笑傲江湖

发表于 2018-6-13 16:17:09 | 显示全部楼层
经过出纳手的就走‘现金’科目,不经的就走’其他应付款‘科目
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发表于 2018-6-13 16:22:46 | 显示全部楼层
新手上路 学习
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发表于 2018-6-13 16:22:53 | 显示全部楼层
新手上路 ,学习
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签到天数: 1913 天

[LV.Master]独孤求败

发表于 2018-6-13 18:55:21 | 显示全部楼层
总公司给你们拨付备用金的目的是什么?最后你们支付不出现费用发票吗?
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 楼主| 发表于 2018-6-14 08:55:58 | 显示全部楼层
会计准则 发表于 2018-6-13 18:55
总公司给你们拨付备用金的目的是什么?最后你们支付不出现费用发票吗?

我是一家装饰公司,给总公司的一家商场装修,但并不是我公司和商场签的合同,合同是大包单位和商场直接签的,但主材要自己采购,所有给装饰拨了50万备用金用于零星采购,费用发票最后走总公司的商场,也就是我公司只管付款,采购员持费用发票报销单到总公司商场报销,总公司商场再根据报销单的金额给我公司拨款。请回复,谢谢!
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 楼主| 发表于 2018-6-14 09:22:29 | 显示全部楼层
凉风伊人 发表于 2018-6-13 16:17
经过出纳手的就走‘现金’科目,不经的就走’其他应付款‘科目

我就是想问一下这50万备用金该如何管,我公司只付款,费用走总公司,谢谢
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发表于 2018-6-15 09:30:53 | 显示全部楼层
费用都从总公司走,总公司收到发票做费用冲其他应收就好了。你们付了多少钱记个流水账不就好了
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发表于 2018-6-15 14:40:43 | 显示全部楼层
学习学习
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