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[现金管理] 出纳提取现金要注意这4点

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[LV.10]笑傲江湖

发表于 2018-1-11 20:35:13 | 显示全部楼层 |阅读模式

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众所周知,处理货币资金是出纳的主要工作之一。每天都要和银行打交道,接触不同的银行规章制度,处理不同的现金业务。而提取现金就是其中的工作内容之一,虽然看似简单,在实际操作中却有很多问题。
  1
  填写现金支票。
  单位需要提取现金时,一般由出纳人员填写现金支票到银行提取现金。现金支票的填写要求很严格:必须使用碳素墨水或蓝黑墨水用钢笔填写,书写要认真,不能潦草。签发日期应填写实际出票日期。收款人名称填写应与预留印鉴名称保持一致;金额必须按规定填写,金额如有错误,不能更改,应作废重填;用途栏要填写真实用途,不得弄虚作假;签章必须与银行预留印鉴相符;支票背面要有取款单位或取款人背书。
  现金支票填写具体如下:
  出票日期:必须大写(壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾);
  收款人:填写自己单位全称;
  金额:大写金额、小写金额要对应上;
  用途:填写“备用金”或者“差旅费”;
  密码:根据密码器,输入支票密码;
  盖章:盖上银行预留印鉴(一般是财务章、法人章),正面和反面都需要盖章,正面在中下部,反面在第一个“被背书人”下面的框里盖章。
  收取客户支票:一般是收取的转账支票(如果收取的是现金支票的话,肯定是对方已经填写完毕的,直接去银行取现就行),需要注意:
  看看支票的出票日期是否书写正确,是否超期(一般支票有效期是十天);
  大小写金额是否书写正确,金额是否一致;
  对方单位有无盖章、印章是否清晰,印章不清晰的银行会退票;
  收款单位和用途一般都是自己填写即可。
  交银行的话需要正面填写“收款人”“用途”(如果客户已经填写的除外),背面在第一个“被背书人”的小框填写自己的开户银行名称,下面的大框里面写上“委托收款”字样并加盖自己单位的银行预留印鉴,再往下写上小写日期。最后填写一张支票进账单即可。
  2
  向开户银行提交取款凭证。
  取款人持现金支票到开户银行后,向开户银行会计窗口交现金支票,银行核对无误后付现金。
  3
  取款人收取现金后
  应根据取款数额认真清点、确认无误后才能离开。


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[LV.10]笑傲江湖

 楼主| 发表于 2018-1-11 20:35:17 | 显示全部楼层
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  取回现金后
  应及时将现金存入保险柜内。
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