中国会计社区

 找回密码
 注册会员

QQ登录

只需一步,快速开始

2017年会计从业资格考试视频课程2018年初级会计职称考试视频课程2017年中级会计职称考试视频课程2017年注册会计师考试培训课程
花10天的工资,换10年的高薪! 会计网校免费在线题库系统上线啦!中国会计网官方QQ群 立即加群会计新手必备,做账神器!
查看: 1137|回复: 14

[求助] 其他应付款出现借方余额

[复制链接]

该用户从未签到

发表于 2017-8-9 15:25:17 | 显示全部楼层 |阅读模式

马上注册中国会计社区,结交天下会计同行好友,享用更多会员功能

您需要 登录 才可以下载或查看,没有帐号?注册会员

x
大家好,会计新手一枚,刚接手全盘账,很多都不懂,所以拜托哪位大神能指点我一下,上一任的会计也是新手干了两个月就辞职了
1、老板都是直接从公户转钱出去但都是没票回来也没还的,如果备注了还款前一任会计就会借:其他应付款 如果没有备注还款她就借:其他应收款
所以导致其他应收款和其他应付款的余额都在借方,
各位大神我现在要如何调平这个账?
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复

使用道具 举报

签到天数: 336 天

[LV.8]武林盟主

发表于 2017-8-9 15:29:53 | 显示全部楼层
确认无误2个科目都是同一个人,可以做一笔,借:其他应收款  贷:其他应付款 就平了。
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

该用户从未签到

 楼主| 发表于 2017-8-9 15:34:53 | 显示全部楼层
天堂鸟花 发表于 2017-8-9 15:29
确认无误2个科目都是同一个人,可以做一笔,借:其他应收款  贷:其他应付款 就平了。

虽然明细都是老板,也都在借方余额,但是两个科目的钱差很多啊,怎么冲的平
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

签到天数: 1502 天

[LV.Master]独孤求败

发表于 2017-8-9 16:15:53 | 显示全部楼层
蓝胖子咧 发表于 2017-8-9 15:34
虽然明细都是老板,也都在借方余额,但是两个科目的钱差很多啊,怎么冲的平

你需要把其他应付款冲平为原则
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

签到天数: 336 天

[LV.8]武林盟主

发表于 2017-8-10 08:20:38 | 显示全部楼层
蓝胖子咧 发表于 2017-8-9 15:34
虽然明细都是老板,也都在借方余额,但是两个科目的钱差很多啊,怎么冲的平

同意4楼意见,保留其他应收款的余额就可以了。但是要考虑年底有余额可能要缴税的风险
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

该用户从未签到

发表于 2017-8-10 09:25:08 | 显示全部楼层
上面说得意思是科目调整,就把其他应付款给冲平,其余额挂到其他应收款下。你想把两个科目都调平,怎么可能啊!另外建议你问下老板和以前的会计,他们这样做的业务实质是什么,调账最忌想当然。
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

该用户从未签到

 楼主| 发表于 2017-8-10 09:43:27 | 显示全部楼层
会计准则 发表于 2017-8-9 16:15
你需要把其他应付款冲平为原则

好的,谢谢

中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

该用户从未签到

 楼主| 发表于 2017-8-10 09:46:56 | 显示全部楼层
jht760731 发表于 2017-8-10 09:25
上面说得意思是科目调整,就把其他应付款给冲平,其余额挂到其他应收款下。你想把两个科目都调平,怎么可能 ...

前一个会计就是新手所以做账都是百度的,问她等于白问,公司之前的账也都是代理记账做的,做的乱七八糟额,我一直在调账。我可不可以做费用报销直接借管理费用贷其他应付款  一直调平为止?
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

该用户从未签到

发表于 2017-8-10 10:54:54 | 显示全部楼层
这涉及业务真实的问题。1、如果老板借钱是用于支付公司运营的支出,如购买劳务、货物、服务等,未取得有效发票,但有其他票据佐证,这样你可做真实记账,只是税务不认同你费用的发生,要做所得税的纳税调整;2、如果老板借钱,只是用于个人支出,那么你找其他发票来做账,这就是做假账(虽然现在很多公司都这样做),这是有风险的。我的建议是不要做假账,如果老板非要这样做,那你只能保护好自己(报销单据齐备,发票背面老板签字,保证业务的真实)
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复 支持 反对

使用道具 举报

签到天数: 97 天

[LV.6]武林高手

发表于 2017-8-11 09:33:36 | 显示全部楼层
了解下
中国会计社区官方微信公众号:会计通。
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册会员

本版积分规则

中国会计网|关于我们|联系方式|广告服务|手机版|帮助中心|中国会计社区 ( 京ICP备12013966号   

GMT+8, 2017-8-19 00:19

Discuz! X3.1

© 2001-2017 CANET Inc.

快速回复 返回顶部 返回列表