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抹零账务处理

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[LV.5]武林新贵

发表于 2017-6-17 10:24:48 | 显示全部楼层 |阅读模式

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请问,如果是销售方,收款时少收零头,可以做为现金折处理,记入财务费用吧,如果是采购方呢?少付的零头怎么处理账,记入什么科目呢
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该用户从未签到

发表于 2017-6-17 10:47:10 | 显示全部楼层
采购能不能先挂在应付账款那,到最后写个说明领导签字做其他业务收入 合适吗?
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[LV.5]武林新贵

 楼主| 发表于 2017-6-17 10:50:20 | 显示全部楼层
llzhy12 发表于 2017-6-17 10:47
采购能不能先挂在应付账款那,到最后写个说明领导签字做其他业务收入 合适吗?

当时就知道是抹零了,再留着以后处理多麻烦,还得再做一次账,最好当时就处理
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发表于 2017-6-17 11:09:33 | 显示全部楼层
qiangwei_dunhua 发表于 2017-6-17 10:50
当时就知道是抹零了,再留着以后处理多麻烦,还得再做一次账,最好当时就处理

你分析下这种情况是不是跟你的一样吗,我们以前进原料是按合同价格做应付暂估,等品管化验完了,有扣款的情况下,在做一个调整重回部分暂估
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该用户从未签到

发表于 2017-6-17 11:26:40 | 显示全部楼层
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[LV.5]武林新贵

 楼主| 发表于 2017-6-17 17:20:35 | 显示全部楼层
llzhy12 发表于 2017-6-17 11:09
你分析下这种情况是不是跟你的一样吗,我们以前进原料是按合同价格做应付暂估,等品管化验完了,有扣款的 ...

谢谢您,但是情况 不一样呢,我们是发票开过来了,然后比发票金额少付一点点零头
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该用户从未签到

发表于 2017-6-17 17:55:13 | 显示全部楼层
如果是现金折扣,我记得书上写的是采购方式冲减财务费用,记在财务费用贷方
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签到天数: 5 天

[LV.2]人海孤鸿

发表于 2017-6-21 12:29:36 | 显示全部楼层
来学习
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签到天数: 498 天

[LV.9]一代宗师

发表于 2017-6-21 16:42:52 | 显示全部楼层
qiangwei_dunhua 发表于 2017-6-17 17:20
谢谢您,但是情况 不一样呢,我们是发票开过来了,然后比发票金额少付一点点零头

按实付金额调差异、转出少付部分税金。
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[LV.5]武林新贵

 楼主| 发表于 2017-6-23 10:29:52 | 显示全部楼层
300013 发表于 2017-6-21 16:42
按实付金额调差异、转出少付部分税金。

请问为什么是只转出税金呢?

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