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[现金管理] 重磅干货:论如何加强企业现金管理

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[LV.10]笑傲江湖

发表于 2015-12-15 10:49:57 | 显示全部楼层 |阅读模式

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  一、要全方位和全过程加强企业现金管理

  (一)统管资金,统一调配使用资金,加强对企业分公司现金的管理为防止资金的体外循环,加强对资金的管理,许多企业都采取了一系列加强现金管理的措施。可以借鉴的现金管理制度包括:对自己的分公司实行严格的预算管理;对各部门实行备用金制;严格分公司开立银行帐户的管理:“收支两条线”,所有收入都统一上缴企业总部统一划拨,分公司所需资金,则由企业总部统一审核和安排等。

  (二)加强对往来款项和存货的管理,加速资金的周转企业应下列措施,减少现金的流出,增加现金的流入,减少资金占压时间:

  1.加强应收帐款、应付帐款的管理;

  2.加强其他应收款和其他应付款的管理;

  3.加强预收帐款、预付帐款的管理;

  4.加强存货的管理;

  5.严格企业收款责任制,加快现金的回流,减少和控制坏帐的比例;同时尽可能利用商业信用,合理利用客户的资金。

  (三)适当利用企业信用和银行信用进行融资,增大企业的可支配现金量当企业的现金并不充裕时,企业可以利用自己的商业信用和银行信用,通过办理银行承兑汇票,减少对外采购中现金的支付;或者通过进行短期融资和中长期融资等方式,调节企业可支配现金流量。由于办理银行承兑汇票不需银行动用现金,手续简便,近年来愈来愈为银行和大多数企业接受,成为企业进行现金管理,弥补日常经营用现金不足的重要手段。

  办理银行承兑汇票需要以企业之间的购销合同做基础,企业一般交纳一定比例的保证金即可办理,根据企业实力、信誉和与银行关系的不同,保证金的比例一般在10%~50%之间,期限一般在6个月以内。

  (四)加强对企业投资过程中现金流量的管理和控制传统现金管理中,仅仅注重了现金的统一调度使用,但对投资后的项目则疏于管理,使得许多投资项目变成了企业现金流量的无底洞。

  二、周密计划,科学运作,提高现金的使用效益

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发表于 2016-1-19 10:30:16 | 显示全部楼层
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[LV.8]武林盟主

发表于 2016-10-22 16:56:30 | 显示全部楼层
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[LV.6]武林高手

发表于 2016-10-31 09:20:22 | 显示全部楼层
谢谢分享!
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发表于 2016-11-8 11:16:48 | 显示全部楼层
谢谢分享,学习
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发表于 2018-7-4 14:08:31 | 显示全部楼层
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