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[群咨询] 各位前辈,急需请教,谢谢了

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该用户从未签到

发表于 2015-7-25 09:47:39 | 显示全部楼层 |阅读模式

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         我公司属于服务业,上月将预收账款全部转到收入,并且已经缴税,但是本月客户要求开票,那应该怎么做账啊   是不是就把票附在上个月的凭证上就行,不用做账务处理呢??
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签到天数: 797 天

[LV.10]笑傲江湖

发表于 2015-7-25 11:13:30 | 显示全部楼层
我给提个建议,你参考一下。
你上个月把预收账款转入了收入,应是无发票收入,这个月先用红字冲销上个月的无票收入,再根据本月开具的发票做收入分录。
你这个月开的发票,放在上个月的凭证里,感觉不妥。
建议,仅供参考。
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签到天数: 663 天

[LV.9]一代宗师

发表于 2015-7-25 11:53:42 | 显示全部楼层
月将预收账款全部转到收入,并且已经缴税,这里申报税的时候是怎么报的
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 楼主| 发表于 2015-7-25 11:57:00 | 显示全部楼层
蛙牛 发表于 2015-7-25 11:53
月将预收账款全部转到收入,并且已经缴税,这里申报税的时候是怎么报的

您好,单位交的是营业税,报的地税,输入收入自动就算出该交的各项税了
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签到天数: 3 天

[LV.2]人海孤鸿

发表于 2015-7-25 12:01:59 | 显示全部楼层
我也建议按照二楼的处理方法,这样本月就不涉及税的问题
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 楼主| 发表于 2015-7-25 14:43:01 | 显示全部楼层
hihead 发表于 2015-7-25 11:13
我给提个建议,你参考一下。
你上个月把预收账款转入了收入,应是无发票收入,这个月先用红字冲销上个月的 ...

那就是本月做个负收入再做个正收入?这样就可以把票附在这个月,丹但收入还是0,不用交税,是这么理解吗
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[LV.10]笑傲江湖

发表于 2015-7-27 09:34:21 | 显示全部楼层
jing228114 发表于 2015-7-25 14:43
那就是本月做个负收入再做个正收入?这样就可以把票附在这个月,丹但收入还是0,不用交税,是这么理解吗

是的。你的收入没有变化,只是收入记账的形式发生了变化,由未开票收入转为开票收入,而且你已经照章纳税了,再缴税就是重复纳税了,所以不用再缴税了。供参考
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签到天数: 12 天

[LV.3]江湖少侠

发表于 2015-7-30 14:23:17 | 显示全部楼层
同意上面的意见
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[LV.1]初涉江湖

发表于 2015-8-13 13:51:28 | 显示全部楼层
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